ANÁLISIS TÉCNICO

 

ORGANIGRAMA

 ORGANIGRAMA SPA NADIRA

MATRIZ DE TOWS

 

RESULTADOS DE LA ENCUESTA

 

PUNTO DE EQUILIBRIO

 

PROYECCIÓN DE VENTAS

MES	VENTAS
ENERO	1.400.000
FEBRERO	1.110.000
MARZO	1.430.000
ABRIL	1.350.000
MAYO	1.700.000
JUNIO	1.300.000
JULIO	1.200.000
AGOSTO	1.350.000
SEPTIEMBRE	1.250.000
OCTUBRE	1.450.000
NOVIEMBRE	1.500.000
DICIEMBRE	2.500.000
TOTAL AÑO	17.540.000

 

COSTOS VARIABLES

NOMINA MENSUAL

EMPLEADO	CANTIDAD	SALARIO MENSUAL	TOTAL SALARIO
ASEO	1	900.000	900.000
MASAJISTAS	3	900.000	2.700.000
ESTILISTAS	3	900.000	900.000
MANICURISTA	3	900.000	2.700.000
RECEPCIONISTA	1	900.000	900.000
TOTAL			8.100.000

 

8.100.000 MENSUAL X 12 = 97.200.000

 

CONCEPTO	VALOR
ARRENDAMIENTO	$1.000.000
IMPUESTOS	$500.000
TELÉFONO	$100.000
TOTAL	1.600.000

 

1.600.000X12 =19.200.000

 

COSTO FIJO MAQUINARIA

CONCEPTO	VALOR
MANICURA Y PEDICURA	2.000.000
EQUIPOS DE DEPILACION	8.000.000
SPA(MASAJES)	3.000.000
FACIAL Y CORPORAL	10.000.000
EQUIPOS MULTIFUNCIÓN	7.000.000
VAPORIZADOR	5.000.0000
	35.000.000

 

COSTOS VARIABLES

 

CONCEPTO	VALOR
SERVICIOS PÚBLICOS	1.200.000
INSUMOS	15.000.000
	16.200.000 mes

 

16.200.000 x 12 =194.400.000 en el año

 

P.E INGRESOS=       35.000.000 / (17.540.000 - 310.800.000)

 

P.E INGRESOS=  35.000.000 / -293260000

 

P. E INGRESOS = -0.11